- El Due Diligence puede variar según el contexto, la industria y los objetivos específicos de la transacción o la relación comercial.
Por Guillermo Suarez
Ciudad de México; 24 de abril de 2023. Las diferencias de un due diligence son significativas cuando se realiza a una persona en comparación con una empresa. El objetivo siempre es el mismo: anticiparse a riesgos que pongan en peligro la continuidad del negocio. Pero para hablar de sus diferencias, primero definamos qué es.
¿Qué es un Due Diligence?
Un due diligence se refiere a un proceso de investigación y análisis exhaustivo realizado antes de realizar una transacción comercial o financiera.
¿Cuáles son las principales diferencias de un Due Diligence?
Enfoque
El due diligence realizado a una persona generalmente se enfoca en su historial personal, educación, experiencia laboral, antecedentes litigiosos, penales, otros aspectos relevantes de su vida y trayectoria.
Pero cuando se realiza a una empresa se enfoca en aspectos como la estructura corporativa, registros legales, situación financiera, operaciones comerciales, clientes, proveedores, empleados, propiedad intelectual, cumplimiento normativo y otros aspectos relacionados con la empresa en sí misma.
Alcance
El due diligence a una persona puede incluir la verificación de su identidad, antecedentes penales, historial crediticio, referencias laborales y educación. En cambio, el due diligence a una empresa puede abarcar una amplia gama de aspectos, como la revisión de los estados financieros, contratos, permisos, licencias, registros legales, litigios, riesgos laborales, propiedad intelectual, entre otros.
Propósito
El due diligence realizado a una persona suele tener como objetivo evaluar su idoneidad para un puesto laboral, para una inversión o para establecer una relación comercial. Por su parte, el due diligence a una empresa suele tener como objetivo evaluar su situación financiera, operativa y legal para fines de adquisiciones, fusiones, inversiones, alianzas estratégicas u otras transacciones comerciales.
Fuentes de información
En el caso del due diligence a una persona, se pueden utilizar fuentes como referencias laborales, educativas y profesionales, bases de datos públicas, registros de antecedentes penales y medios de comunicación, entre otros. En el caso de una empresa, las anteriores fuentes de información se suman a los registros públicos, informes financieros, registros legales, auditorías, entrevistas con directivos y empleados, revisión de contratos y otros documentos comerciales.
Complejidad y alcance legal
El due diligence realizado a una empresa puede ser más complejo y abarcar un alcance legal más amplio debido a las regulaciones y normativas legales aplicables a las empresas, como las leyes fiscales, laborales, comerciales, ambientales, de propiedad intelectual y otras. El due diligence realizado a una persona, aunque también puede requerir la verificación de antecedentes legales, suele tener un alcance legal más limitado en comparación con el de una empresa.
¿Quién puede realizarlo?
Es importante tener en cuenta que el due diligence puede variar según el contexto, la industria y los objetivos específicos de la transacción o la relación comercial. En cualquier caso, es recomendable contar con profesionales calificados para llevarlo a cabo de forma adecuada y completa.
En Vestiga Consultores somos especialistas en la elaboración de due diligence para el mercado mexicano. Proporcionamos a nuestros clientes a información certera para la toma de decisiones relevantes.
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